东港投资发展集团有限公司

◆企业简介

东港投资发展集团有限公司，创建于1991年8月，是专业从事城市开发与建设的国 有企业。公司负责实施普陀东港新城的滩涂围垦和城市综合开发，规划将东港新城 建设成为基础设施齐全、环境优美的现代化滨海生态新城，成为舟山市普陀区的行 政文化中心和商贸旅游服务基地。

▷集团产业多元，亟待提升管理水平

东港集团部署多个业务板块，因产业多元，如何将整个集团的管理提升到一个更高的水平，满足东港集团现阶段，以至于未 来的发展需要，是一个亟待解决的问题。

▷集团预算管理基础比较薄弱

缺乏全面完整的预算控制体系和责任制度，员工对全面预算管理的作用和必要性认识需要提升，报销单填制信息不完整，报 销比较随意。

◆方案框架

在全集团范围内将所有成员单位（集团本 部、子公司）纳入到预算管理范围内，推行 集团集权式预算管理模式，借助U8+全面预 算管理系统，从费用预算为切入点，以现金 流为线索，逐步推行全面预算管理。

▷建立起完整的集团预算管理体系

U8+预算实施涵盖了集团8家子公司的项目部和集团总部所有部门，统一23张预算报表，统一预算编制、审批、报销、调 整、管控、查询等流程和授权机制，统一报销平台，统一评价标准。

▷工程款支出、固定资产采购等管控制度化，流程化，规划化

东港集团作为房地产行业，根据其对资金敏感度高的特点，对工程款支出、固定资产采购等工程款支付，预算编制到工程项 目，归口管理到工程部和子公司项目部；资本性支出预算到单个固定资产；营销费用、管理费用责任到部门，并实行专项费 用归口管理。

▷工程项目支出预算管理精细化

东港集团的预算管理非常全面、精细，实现对工程项目支出预算全过程管理（土地征用拆迁补偿费、前期工程费、基础设置 费、建安工程费、配套设施费、利息支出等等），均在年初做好规划和测算，并量化落实到年度经营预算中，每个月再根据 业务情况对预算进行调整。