用友T3标准版 模拟测试题

安装及建账

账套号：6XX（现场分派后两位）

账套名：个人姓名 单位名：个人姓名

日期：2011年1月1日

类型：工业

新会计制度科目，预制科目打勾

客户/供应商/存货/外币分类（全勾选）

采购销售取：标准流程

分类编码取默认

数据精度取默认

启用：固定资产，核算，购销存，工资，总账等模块，日期：2011年1月1日

静态资料：

修改部分分类编码为2-2

建立部门档案：建立采购销售仓库生产财务人事等部门，销售与采购设子部门

建立职员档案：与部门关联，每部门任意建立一个职员

建立客户分类及客户档案（其他法人等信息任意）

K001 城乡超市

K002 集美家具

建立供应商分类及供应商档案

S001 海淀木材城

S002 长江运输公司

S003 天成

S004 上地油漆厂

建立仓库档案

YL 原料仓

CP 成品仓

BL 废品仓

建立存货分类及档案（实际物品请勿勾选“劳务费用”属性）

Y001 木材/吨 外购、生产耗用属性必须 安全库存：100

Y002 油漆/桶 外购、生产耗用属性必须

Y003 靠垫/个   销售、外购、生产耗用属性必须

Y004 海绵/块 外购、生产耗用属性必须安全库存：20

L001 劳务 劳务费用属性必须

C001 衣柜/台 销售、自制属性必须

C002 写字台/台 销售、自制属性必须

建立BOM（一个简易的一级BOM）

C001 衣柜

Y001 木材 1吨 YL/原料仓

Y002 油漆 3桶 YL/原料仓

凭证类别：记

开户银行：工商银行（帐号任意）

付款条件：2/10，1/20，n/30

结算方式：增加“现金”、“银行”两种结算方式，票据管理不用打勾

会计科目：

对应收、预收、应付、预付科目设置往来核算

对库存商品、销售收入、销售成本科目设置数量核算

对现金科目设定项目核算

增加项目目录-现金流量（按原现金流量项目预制）

收发类别

在默认的基础上增加“盘亏出库”类

费用项目

01 招待费

02 运费

核算项目设置

存货科目（按仓库）

原料仓 1211

成品仓 1243

对方科目（按类型）

采购入库 采购：1201 暂估：1201

产成品入库 410101

材料领用出库 410101

销售出库 5401

盘亏出库 5601

往来-客户

应收 1131

预收 2131

收入 5101

退回 5101

销税 21710105

往来-供应商

应付 2121

预付 1151

采购 1201

进税 21710101

现金折扣 5503

固定资产

启用并设置类别

建筑 30年，5%残值

建立一笔初始资产卡片

建筑 原值 6万，开始使用日期：2010-12-1，累计折旧 0

工资

启用并设置（单个类别，扣缴税打勾，扣零打勾，其他默认）

增加人员类别

无类别（默认）

经理

生产

设置职员档案（从基本资料的职员中引入）

将其中任意一名职员改为经理类别，一名改为职员类别

增加工资项目并对应设置公式（注意调整工资项目的顺序）

基本工资/增项 公式：iff(人员类别="经理",2800,iff(人员类别="职员",1800,iff(人员类别="无类别",1600,基本工资)))

津贴/增项 公式：abs(300)

保险/减项 公式：abs(80)

设置工资分配类别-按部门

工资 核算非生产部门 借方5502/管理费用 贷方2151/应付工资

生产 核算到生产部门 借方4105/制造费用 贷方2151

——具体到企业，费用下一般还要细化设置到明细科目。

选现设置

采购-折扣显示 打勾

销售-销售生成出库 不打勾

库存-库存系统生成销售出库 打勾

资产-对帐不平情况下允许月末结帐 不打勾

总账-现金流量项目必录 打勾

增加一位新的操作员（以备总帐审批使用）

动态资料

库存-原材料

木材 15吨*100

海绵 10块*20

库存-成品

衣柜 15台*300

靠垫 10个*10

采购

期初采购入库（无票）

天成/靠垫 10块*10（注意入库类型）

期初往来（票号001）

海淀/木材 10吨*100（注意科目关联）

销售

城乡超市/衣柜 10台*500（票号 002）

集美家具/写字台 10台*650（票号 003）

科目余额

现金 投资流入/10万

银行 200万

往来摘取

原材料 1700/25PCS

库存商品 4600/25PCS

固定资产 6万

累计折旧 156

实收资本 2178429

核查（建议大家到此做个备份，以备后续再次练习巩固或作它用）

总账科目余额试算平衡，对账

采购期初对帐

销售期初往来对账

采购期初记帐

库存记帐

业务-采购

1、1号从海淀木材城采购木材15吨，单价90元，收到专用发票，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票100元（按数量分摊），确认应付账款。材料已入库。（手工结算）

2、1号从天成市场购入沙发靠垫20个，单价10元，入库存商品库，收到包含期初100元的普通发票一张，现金支付。

3、对1号业务确认的对海淀木材城的应付账款用转账支票（银行）进行支付。同时现金支付运费。（注意核算项目填写）

4、 收到上地油漆厂采购专用发票一张，收到油漆20桶，单价15元，付款条件2/10，1/20，n/30。。结算后确认应付账款。假定十天内付款(假定5号付款)。

5、 用2000归还欠海淀木材城的期初欠款，其余作为预付款处理。

业务-销售

1、1号预收集美家具城货款10000元，用预收账款冲销期初应收账款。

2、1号销售衣柜给集美家具城，5台，售价500元一台，开具专用发票，同时代垫运费500元。现结530元，其余用预收账款来抵销。

3、 1号向城乡超市销售衣柜5台，销售报价500元，给予10%的折扣。开具专用发票，发生业务招待费200元。

4、1号销售给城乡超市的衣柜有一台不合格，被退回。开具红字发票。对城乡超市收款结算。 （注意红票对冲操作）

业务-仓库

1、 单独下达一笔销售订单/集美家具 衣柜 300台*580

2、 将订单转为生产加工单（注意确认采购单供应商与单价）

3、 进行采购分析，转成采购单

4、 进行采购进货，收票，全部银行现结

5、 进行生产车间领用，完工成品入库（成本不用输入）

6、 对所有出库入单进行审核

7、 对销售订单进行销售发货

8、 生成销售模块的销售业务对应的销售出库单，并审核

9、 月末盘点存货，发现靠垫短缺2个，确认为营业外支出 。

业务-核算

1、 逐一月结采购、销售、仓库

2、 期初采购入库单，即上月的暂估业务，核算模块期初记账后，自动产生一条月初红冲纪录，生成“月初红冲”的凭证；

3、 对1月份的采购入库单正常单据记账（成品仓除外）

4、 对1月份对期初采购入库单的结算业务，在核算模块反映出来，通过“暂估成本处理”取消该单据的“暂估”标志。

5、 对收到发票的期初采购入库单结算后形成的“蓝字回冲单”生成凭证。

6、 进行月末处理（成品仓除外），完成核算下的生产成本分配

7、 再次进行单据记帐（成品仓）及月末处理

8、 对1月份的所有业务进行制单

财务-固定资产

进行本月记提折旧，制单，月结

财务-工资

进行工资计算

进行缴税计算

进行分摊

制凭证

工资月结

财务-总账

进行凭证的审核、记帐

销售成本结转

期间损益结转

备注：

反记帐 对帐-ctrl  H

总帐反月结 ctrl   shift F6

评分核对

库存结存

工资实际发放合计：

总账报表